حتماً در مورد مالیات سنگین در کشورهای اروپایی شنیده‌اید. مسئله مالیات بسیار مهم است و فکر مهاجران را به خود مشغول می‌کند. این مسئله آنقدر مهم است که حتی در انتخاب کشور برای مهاجرت تأثیر می‌گذارد. اگر کشور ایتالیا یکی از گزینه‌های‌تان برای مهاجرت است، بهتر است با سیستم و قوانین مهاجرت در ایتالیا آشنا شوید تا بتوانید تصمیم درستی را بگیرید. مالیات در ایتالیا به چه صورت محاسبه می‌شود؟ آیا همه اشخاص موظف به پرداخت مالیات در کشور ایتالیا هستند؟ در ادامه این مطلب، هر آنچه باید در مورد مالیات در ایتالیا بدانید برای‌تان خواهیم گفت. با دارالترجمه ایتالیایی ساترا همراه باشید.
فهرست
مالیات در ایتالیا چگونه است؟
هر کسی که در کشور ایتالیا کار می‌کند و درآمدی دارد، باید مالیات آن را پرداخت کند. حال فرقی نمی‌کند شهروند ایتالیا باشید یا این‌که تازه وارد این کشور شده باشید و صرفاً مقیم آن باشید.
آژانس درآمد ایتالیا (Agenzia delle Entrate) مسئول نظارت بر مالیات و دریافت آن است. در کشور ایتالیا، محاسبه مالیات سالانه از روز اول ژانویه شروع می‌شود و روز ۳۱ دسامبر نقطه پایان است.
نرخ مالیات در ایتالیا، در مقایسه با نرخ مالیات در بسیاری از کشورهای عضو اتحادیه اروپا بیشتر است. نرخ مالیات در ایتالیا تقریباً ۴۷٫۳% است. اما میانگین مالیات در اتحادیه اروپا ۴۲٫۸% است.
طی دهه گذشته، مالیات مشاغل در کشور ایتالیا بین ۲۴% تا ۳۱% است.
مالیات‌های فدرال در ایتالیا
دولت ایتالیا یک سری نرخ استاندارد برای انواع مالیات مشخص کرده است:
- مالیات شرکت: ۲۴%
- مالیات درآمد: ۲۴% تا ۴۳%
- مالیات بر ارث: ۴% تا ۸%
- مالیات بر ارزش افزوده (VAT): 22%
مالیات محلی در ایتالیا
در ایتالیا، برخی از اشخاص باید مالیاتی را تحت عنوان imposta municipale unica (IMU) پرداخت کنند. در واقع، این مالیات به دارندگان ملک تعلق می‌گیرد، البته تحت یک سری شرایط خاص! این مالیات بر اشخاص زیر تعلق می‌گیرد:
- ساکنین محله‌ها و خانه‌های لاکچری
- دارندگان ملک دوم
در واقع، اگر فقط یک خانه داشته باشید و خودتان نیز در همان خانه زندگی کنید، نیازی به پرداخت مالیات محلی در ایتالیا نیست.
چه کسانی در ایتالیا مالیات پرداخت می‌کنند؟
در کشور ایتالیا، همه کسانی که درآمد دارند یا کسب و کاری را راه‌اندازی کرده‌اند باید مالیات بپردازند. در واقع، هر کسی که درآمدی دارد، باید به دولت ایتالیا مالیات بدهد.
البته یک سری شرایط در این بین وجود دارد:
کارمندان و کارفرمایانی که در سال، بیش از ۱۸۳ روز را در ایتالیا سپری می‌کنند باید مالیات کل درآمدشان را پرداخت کنند. یعنی فرقی نمی‌کند درآمد حاصل کار در ایتالیا باشد یا نه، در هر صورت، اگر از اول ژانویه آن سال تا روز آخر سپتامبر، ۱۸۳ روز در ایتالیا زندگی کرده باشید، باید مالیات کل درآمدتان را پرداخت کنید.
اما کسانی که سالانه کمتر از ۱۸۳ روز در ایتالیا زندگی می‌کنند باید فقط مالیات درآمدشان را در ایتالیا پرداخت کنند.
مالیات در ایتالیا برای مهاجران
و اما می‌رسیم به مالیات در ایتالیا برای مهاجران! کشور ایتالیا پذیرای مهاجرانی است که قصد دارند به رشد و شکوفایی اقتصاد این کشور کمک کنند.
تازه‌واردان مالیات اقامت‌شان را به کشور ایتالیا پرداخت می‌کنند، اما مالیات درآمدشان کمتر است. طبق قوانین گذشته کشور ایتالیا، مهاجرات تقریباً ۱۰% تا ۳۰% از درآمدشان را برای مالیات پرداخت می‌کردند. اما در سال ۲۰۲۴، بسیاری از کارگران اعلام کردند که نرخ این مالیات به ۵۰% نیز رسیده است.
مالیات در ایتالیا برای بازنشستگان
اگر قصد دارید دوران بازنشستگی‌تان را در ایتالیا سپری کنید، یک خبر خوب برای‌تان داریم: مالیات بازنشستگان در ایتالیا ۷% کاهش پیدا کرده است. در واقع، اگر حقوق بازنشتگی یا درآمدتان از خارج از ایتالیا باشد، ۷% مالیات کمتری را پرداخت خواهید کرد.
شماره شناسایی مالیات در ایتالیا
برای زندگی در ایتالیا، باید شماره شناسایی مالیات (codice fiscale) داشته باشید تا بتوانید مالیات‌تان را پرداخت کنید. شهروندان اتحادیه اروپا (EU) باید پاسپورت یا کارت شناسایی‌شان را به اداره مالیات محله خودشان ببرند و برای درخواست این شماره شناسایی اقدام کنند. کسانی هم که شهروند کشورهای عضو اتحادیه اورپا نیستند، باید از طریق اداره پلیس یا مهاجرت اقدام کنند. بنابراین وقتی به ایتالیا رسیدید، باید به اداره پلیس یا مهاجرت شهر محل زندگی‌تان مراجعه کنید و برای دریافت شماره شناسایی مالیات اقدام کنید.
البته این شماره را پیش از رسیدن به ایتالیا نیز می‌توانید دریافت کنید. باید به سفارت ایتالیا در ایران مراجعه کنید و برای دریافت این کد اقدام کنید.
مالیات درآمد در ایتالیا
مالیات درآمد در ایتالیا (imposta sul reddito delle persone fisiche – IRPEF) بستگی به میزان درآمد اشخاص دارد. فرقی نمی‌کند کارمند سازمان مشخصی در ایتالیا هستید یا ویزای فریلنسری دریافت کرده‌اید، در هر صورت، باید مالیات درآمد را پرداخت کنید.
سیستم تعیین مالیات درآمد در ایتالیا به شرح زیر است:
- اگر درآمد سالانه‌تان بالای ۲۸ هزار یورو باشد، باید ۲۳% از آن را مالیات بدهید.
- اگر درآمد سالیانه‌تان بین ۲۸ هزار یورو تا ۵۵ هزار یورو باشد، باید ۳۵% از آن را بابت مالیات بپردازید.
- اگر درآمد سالیانه‌تان بیش از ۵۵ هزار یورو باشد، باید ۴۳% از آن را بابت مالیات به دولت ایتالیا بپردازید.
اولین گام برای مهاجرت به ایتالیا، دریافت ویزای ایتالیا است. برای دریافت ویزای ایتالیا، می‌توانید ترجمه رسمی اسناد و مدارک‌تان را به دارالترجمه ساترا بسپارید.
سخن آخر
تا به این‌جا، با سیستم مالیات در ایتالیا آشنا شدید. همانطور که مشاهده کردید، برای کار در این کشور، باید مالیات مشخصی را پرداخت کنید. فرقی نمی‌کند در کشور ایتالیا کارفرما، کارمند، فریلنسر یا بازنشسته هستید، در هر صورت، باید مالیات مورد نظر دولت را کاملاً پرداخت کنید. بهتر است پیش از ورود به کشور ایتالیا، سیستم مالی این کشور را کاملاً بشناسید تا بتوانید انتخاب درستی را انجام دهید.
